莱芜人民防空办公室内控咨询项目于2017年9月开始启动，内控项目组通过认真梳理单位各经济业务活动流程，查漏补缺、寻找不足，进一步完善单位的内部控制制度，协助单位建立“以预算管理为主线，以资金管控为核心”的内控管理体系。

内控咨询项目以“横向到边、纵向到底”为工作原则。横向涵盖莱芜市人民防空办公室经济活动相关的所有业务，包括预算、财务收支、政府采购、资产管理、建设项目、经济合同等；纵向是对每一个业务环节，以现有的业务流程为基础，分析存在的关键风险点，并据此提出改进业务流程、控制关键风险的措施，建立健全内部控制制度。

内控咨询项目以“梳理流程——风险评估——制度设计”为工作思路。对经济活动进行流程梳理。系统分析具体业务，逐条梳理具体流程，按照职责边界清晰、审批事项授权明确原则，提出业务流程层面的内部控制制度框架设计方案。对具体业务进行风险评估。包括对各种来源、各种层次的风险进行评估，针对每一个风险点，合理确定风险应对策略，制定切实有效的风险控制措施，以期完成“及时识别”、“系统分析”、“实现内部控制目标”的全面、复杂、不断重复的识别和分析风险的过程。对具体制度进行完善整合。根据风险评估结果，制定或完善相关必要的操作性文件制度，明确规定职责分工、操作流程、关键控制点、相关岗位责任等，通过制定政策和规范程序，形成相互制约、相互监督的内部牵制关系，规避或降低评先评估所确定的风险至可承受度之内。

根据莱芜人民防空办公室业务特点，内控项目重点关注了人民防空建设项目审批执行，将人民防空建设项目涉及的中长期规划、项目建议书、可行性研究、初步设计、施工图设计、开工报告、签证及结合民用建筑防空地下室审批、防空地下室易地建设审批等业务进行了流程梳理，提出控制关键风险的措施，建立健全内部控制制度。

目前，莱芜人民防空办公室内控咨询项目正处于内部控制手册编撰和信息化软件开发阶段，本次开展的内控项目工作，是全面推进莱芜市人民防空办公室内部控制的第一步，是建立健全内部控制风险防控体系工作的一项阶段性成果，下一步将继续改进工作流程、完善相关制度、控制风险发生率，把管理水平和工作效率推上一个新台阶。