为全面贯彻落实党的十八届四中全会提出的“加强对政府内部权力的制约，对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、公共资源转让、公共工程建设等权利集中的部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权、定期轮岗，强化内部流程控制、防止权力滥用”要求，结合财政部及省市财政之部署，青岛市市北区开发建设局（以下简称“市北区开发建设局”）聘请我司协助进行内控体系建设工作。局领导班子高度重视，要求我司迅速行动、严密组织，在把握重点的基础上针对风险点完善防范措施，稳步建立内控制度体系。

我司第一时间组织内控专家研究内控建设方案，收集、整理单位现有制度文件，了解单位管理体制、组织框架、部门设置，并在此基础上通过访谈、调研，进行了全面“摸底”，发现风险点，并通过制定、完善一系列制度，进行流程再造，形成《内部控制手册》和《内控制度汇编》，建立起权责一致、制衡有效、管理科学的内部控制体系，截止目前，市北区开发建设局已在按照设定的内控流程规范有序运行，内控建设成果取得显著成效。

本次内控建设工作，按照《内控规范》之要求，以规范单位经济和业务活动有序运行为主线，突出规范重点领域（如各项经费支出事前审批、事中管控和事后监督相结合）、关键岗位的经济和业务活动运行流程、制约措施，全面覆盖预算管理、经费支出、政府采购、工程项目、资产管理、合同管理共六大业务模块。将各个业务中的决策机制、执行机制和监督机制，融入流程中的每个环节，坚持 问题导向，结合业务和流程，识别分析存在的风险，综合运用不相容岗位（职责）分离控制、授权控制、归口管理、流程控制等方法对经济活动进行有效防控。

值得提出的是，本次内控建设将控制对象从经济活动层面拓展到全部业务活动和内部权力运行。市北区是青岛传统老城区，而开发建设局承担着城区政府投资工程建设、棚户区改造、房屋征收拆迁安置等关乎民生的大事，业务程序复杂、工作环节繁多，内控专家进行了深度调研、访谈，并查阅大量资料，梳理非经济业务流程几十项，以理清职责、明确程序、严格政策、强化监督，有效的达到了内控建设之目标。